2019 年 10月高等教育自学考试 金融理论与实务

2019 年 10月高等教育自学考试全国统一命题考试

金融理论与实务

(课程代码00150)

注意事项:

1.本试卷分为两部分.第一部分为选择题.第二部分为非选择题.

2.应考者必须按试题顺序在答题卡 （纸）指定位置上作答.答在试卷上无效

3.涂写部分、画图部分必须使用 2B 铅笔.书写部分必须使用黑色字迹签字笔

第一部分选择题

一、单项选择题:本大题共 20 小题.每小题1分.共20分在每小题列出的备选项中只有一项是最符合题目要求的.请将其选出.

1.货币制度的发展历程为

A.银本位制-企本位制一金铁复本位制一不兑现的信用货币制度

B.金银复本位制一银本位制一金本位制一不兑现的信用货币制度

C.银本位制一会假复本位制-金本位制-不兑现的信用货币制度

D.金银复本位制-金本位制一银本位制一不兑现的信用货币制度

2.下列关于牙买加体系内容表述正确的是

A.国际储备货币多元化B.建立国际货币基金组织

C.实行固定汇串制D.实行“双挂钩”的国际货币体系

3.下列关于商业本票表述正确的是

A.商业本票是一种承诺式票据B.商业本票经过承兑才能生效

C.商业本票不能育书转让D.商业本票通常由债权人签发

4.有“金边债券”之称的是

A.企业债B.国债

C.金融债D.押债

5.  投资人按照当前市场价格购买债券并一直持有到期时可以获得的年平均收益率称为债券的

A.票面收益率B.即期收益率

C.当期收益率D.到期收益率

6.  实际利率与名文利率的关系用公式表示为

A.实际利率一名文利率+物价水平变动率

B.实际利率=物价水平变动率-名文利率

C.名义利率=实际利率-物价水平变动率

D.名义利率=实际利率+物价水平变动率

7.下列属于货币市场的是

A.证券投资基金市场B.股票市场

C.票据市场D.长期债券市场

8.以一定单位的外国货币为标准.折算成若于单位本国货币的汇率标价方法是

A.直接标价法B.间披标价法

C.基准标价法D.套算标价法

9.以开放经济条件下的“一价定律”为基础提出的汇率决定理论是

A.国际借贷说B.货币分析说

C.购买力平价理论D.利率平价理论

10. 下列属于间接融资工具的是

A.股票B.存款单

C.公司债券D.商业票据

11.下列关于普通股特征表述错误的是

A.具有选举权B.具有表决权

C.可获得圆定股息D.具有优先认股权

12.转贴现的票据行为发生在

A.企业与商业银行之间B.企业之间

C.商业银行与中央银行之间D.商业银行之间

13. 基本内容为告知与保证的保险原则是

A.保险利益原则B.最大试信原则

C.损失补偿原则D.近因原则

14. 历史最悠久的保险险种是

A.火灾保险B.海上保险

C.利润损失险D.责任保险

15. 下列属于投资银行职能的是

A.提供间接融资服务B.流动性管理

C.宏观金融调控D.构建发达的证券市场

16.保险的基本职能是分散风险和

A.资产保值B.补偿损失

C.资产配置D.投机获利

17.金融期货合约与金融期权合约的相同点是

A.交易双方的权利文务相同B.保证会要求相同

C.都属于金融衍生工具D.都采用到期结算方式

18. 下列属于银行类金融机构的是18.

A.保险公司B.证券公司

C.投资公司D.政性银行

19.外商直接投资属于国际收支平衡表的

A.金融账户B.资本账户

C.储备资产D.经常账户

20.2011年中国人民银行开始统计与监测的货币政策中介指标是

A.社会融资规模B.利率

C.货币供给量D.现金发行量

二、多项选择题:本大题共5 小题，每小题2分，共10 分在每小题列出的备选项中至少有两项是符合题目要求的。请将其选出，错选、多选或少选均无分。

21.与普通殷相比，优先股的优先权体现在

A.收益分配优先B.表决权优先

C.利余资产分配优先D.配股权优先

E.选举权优先

22.货币市场的特点包括

A.交易期限短B.流动性强

C.安全性高D.交易额大

E.风险性高

23.金融衍生工具市场的功能包括

A.价格发现功能B.调节经济功能

C.套期保值功能D.筹集资会功能

E.投机获利功能

24.金融工具的特征有

A.期限性B.流动性

C.单一性D.风险性

E.收益性

25.人民币制度的主要内容包括

A.人民币是我国的法定货币

B.人民币不规定含金量

C.外汇管理局对人民币总量进行调控

D.人民币是不兑现的信用货币

E.实行有管理的浮动汇率制度

第二部分非选择题

三、判断说明题:本大题共 5 小题，每小题3 分，共15 分。判断正误，错误的请说明理由。

26. 货币的时间价值是指同等金额的货币其未来的价值大于其现在的价值。

27. 居民个人从银行买入外汇时使用的汇率是买入汇率。

28. 运期利率协议的功能在于通过固定将来实际支付的利率而避免利率变动的风险。

29. 偿还性与支付利息是经济范畴中信用活动的基本特征

30. 物价总水平的持续上升是判断通货紧缩是否发生的主要标准

四、计算题:本大题共2 小题，每小题8 分，共 16 分。计算结果保留两位小数。

31.A公司持有一张面为 100 万元3 个月后到期的行承兑汇黑，到其开户银行申请办理贴现。假设银行年贴现利率为 7.2%，请计算A公司实际获得的贴现金额。

32.已知法定存款准备金串为 15%，超额存款准备金率为 5%，流通中的现金为 400亿元，存款总额为1600 亿元。请计算:

(1)基础货币的数量:

(2)货币乘数。

五、简答题:本大随共3 小题，每小题8 分，共24 分。

33.简述债券投资的非系统性凤险及其防范措施。

34.简述金融机构的功能。

35.简述一般性货币政策工具的作用机理

六、论述题，本题15分。

36.结合商业银行经营中面临的主要风险，分析商业银行提高风险管理水平的途径。

2019年10月高等教育自学考试全国统一命题考试

金融理论与实务试题答案及评分参考

(课程代码 00150)

一、单项选择题:本大题共 20 小题，每小题1分，共20 分。

1.C2.A      3.A4.B5.D

6.D       7.C      8.A9.C       10.B

11.C      12.D     13.B     14.B      15.D

16.B      17.C     18.D19.A      20.A

二、多项选择题:本大题共 5 小题，每小题2 分，共 10 分。

21.AC22.ABCD23.ACE24.ABDE25.ABDE

三、判断说明题:本大题共 5 小题，每小题3 分，共 15 分

26. 错误。(1分)

理由:货币的时间价值是指同等金额的货币其现在的价值大于其未来的价值。(2 分)

27. 错误。(1 分)

理由:居民个人从银行买入外汇时使用的汇率是卖出汇率。(2 分)

28. 正确。(3 分）

29. 正确。(3 分）

30. 错误。(1 分）

理由:物价总水平的持续下降是判断通货紧缩是否发生的主要标准。（或:物价总水平的持续上升是判断通货膨胀是否发生的主要标准）。（2 分）

四、计算题:本大题共 2 小题，每小题 8 分，共16 分。

31.(1)贴现利息=汇票面额× 实际贴现期限×年贴现利率÷12

=100×3×7.2%÷12=1.8 (万元) (5分)

(2)A公司实际获得的贴现金额=汇票面额-贴现利息=100-1.8=982万元(3 分)

或:A公司实际获得的贴现金额=汇票面额-贴现利息

=汇票面额一汇票面额×实际贴现期限×年贴现利率÷12

=100-100×3×7.2%÷12=98.2(万元)(8分)

31. (1) 基础货币=流通中的现金+存款准备金

                =400+1600×(15%+5%) =720 (亿元)(5 分)  

(2)

 (3 分)

     或：

 (3分)

五、简答题:本大题共 3 小题，每小题8 分，共24 分。

33. (1) 债券投资的非系统性风险是指由某一特殊的因素引起，只对个别或少数证券的

收益产生影响的风险。(3 分)

(2) 违约风险、流动性风险等属于非系统性风险。(2 分)

(3) 对非系统性风险的防范主要通过投资分败化来实现。(3 分)

34. (1) 提供支付结算服务:(2 分)

(2) 促进资金通融:(2 分)

(3) 降低交易成本:(1 分)

(4) 提供金融服务便利:(1 分) 

(5) 改善信息不对称:(1 分)

(6) 转移与管理风险。(1 分)

35. (1) 法定存款准备金率的作用机理是:中央银行通过调高或调低法定存款准备金率影响 

商业银行的存款派生能力，从而达到调节市场货币供给量的目的。(2 分)

(2) 再贴现政策的作用机理:

①中央银行通过调整再贴现利率影响商业银行借入资金的成本，进而影响商业银行向社会提供的信用量，以达到调节货币供给量的目的:(2 分)

②中央银行规定或调整何种票据及哪些金机构具有向中央银行中请再贴现的资格，改变或引导资金流向，调整产业结构。(2 分)

(3) 公开市场业务的作用机理:中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础 

货币，进面影响货币供给量与利率，实现货币政策目标。(2 分)

六、论述题:本题15分。

36. (1) 主要风险: ①信用风险； ②市场风险； ③操作风险；④流动性风险；

⑤国别风险； ⑥合规风险；⑦声誉风险。

(2) 提高风险管理水平的途径：

①优化风险管理环境；(2 分)

②合理设置风险管理组织；(2分)

③建立完整的风险管理流程。(2分)

【评分参考】主要风险每点1分，答对 6 点即给6分。对提高风险管理水平的途径适当展开述再给1～3分