2022年10月高等教育自学考试金融理论与实务

2022年10月高等教育自学考试全国统一命题考试

金融理论与实务

(课程代码 00150)

一 、单项选择题:本大题共 20 小题，每小题 1分，共20分。在每小题列出的备选项中只有一项是最符合题目要求的，请将其选出。

1. 区域性货币一体化的理论基础是蒙代尔提出的

A. 购买力平价理论B.货币均衡理论

B. 货币分析理论D. 最适度货币区理论

2. 约期归还并支付利息体现了信用活动中的

A. 诚实守信原则B. 等价交换原则

C. 公平自愿原则D. 公开公正原则

3.关于直接融资，下列表述正确的是

A.具有分散投资、安全性高的特点

B.金融机构充当信用中介

C.主要表现为存贷款融资

D. 股票融资是其主要表现形式之一

4.不属于消费信用形式的是

A. 发行债券B. 赊销

C.分期付款D. 消费信贷

5.认为利率取决于平均利润率的利率决定理论是

A.马克思的利率决定理论B. 可贷资金理论

C.凯恩斯的利率决定理论D.预期收入理论人人文库

6.普通股股东不具有

A. 表决权B.选举权

C.被选举权D.剩余资产优先求偿权

7.金融工具的变现能力体现的是金融工具的

A. 期限性B. 流动性

C. 风险性D. 收益性

8.使商业银行引入负债管理策略的金融工具是

A. 股票B.基金

C. 国库券D.大额可转让定期存单

9.关于同业拆借利率描述正确的是

A. 是官定利率B.是货币市场的基准利率

C. 有固定化倾向D.Libor 是我国的同业拆借利率

10.因发行人不能按时还本付息而使债券投资人面临的风险是

A.利率风险B.汇率风险

C. 违约风险D. 通货膨胀风险

11.关于金融期货合约表述错误的是

A.在交易所外进行交易B.流动性强

C.违约风险低D.是标准化合约

12.期权的持有者只能在期权到期日行权的期权合约是

A.日式期权B.荷式期权

C.欧式期权D.美式期权

13.以发行存款凭证为主要资金来源的金融机构是

A.银行类金融机构B. 证券类金融机构

C.保险类金融机构D. 管理类金融机构

14.总部设在北京的区域性国际金融机构是

A.国际货币基金组织B.国际清算银行

C. 亚洲基础设施投资银行D.亚洲开发银行

15.提出商业银行可以通过持有易于转让的资产保持流动性的经营管理理论是

A. 负债管理理论B. 预期收入理论

C. 商业性贷款理论D. 资产转移理论

16.属于商业银行表外业务的是

A.库存现金业务             B. 支付结算业务

C. 证券投资业务             D. 贷款业务

17. 对工资和物价实行管制属于通货膨胀治理措施中的

A. 收入政策                 B. 指数化政策

C. 需求管理政策             D. 结构调整政策

18. 固定汇率制下一国国际收支顺差会导致

A. 本国货币贬值             B. 外国货币升值

C. 本国货币供给量增加       D. 本国货币供给量减少

19. 国际收支贸易账户差额等于

A. 商品和服务出口-商品和服务进口

B. 初次收入-初次支出

C. 二次收入-二次支出

D. 初次收入账户差额+二次收入账户差额

20. 凯恩斯认为投机性货币需求最主要的影响因素是

A. 收入                      B. 利率

C. 商品的价格水              D. 货币流通速度

二、 多项选择题;本大题共 5小题，每小题 2分，共10 分。在每小题列出的备选项中至少有两项是符合题目要求的，请将其选出，错选、多选或少选均无分

21. 商业信用的局限性体现在

A. 信用规模受商品买卖数量的限制      B.信用方向存在局限性

C. 信用风险较高                      D. 信用的流动性较差

E. 信用期限较短

22. 属于中国银行保险监督管理委员会职责的有

A. 依照法律法规监督管理银行业和保险业

B. 维护银行业和保险业合法、稳健运行

C. 代理国库办理各种收付和清算业务

D. 管理国家黄金储备

E. 充当商业银行的最后贷款人

23. 属于国际收支平衡表中金融账户的有

A. 初次收入                 B. 二次收入

C. 证券投资                 D. 直接投资

E. 金融衍生工具投资

24. 不兑现信用货币制度的基本特点有

A. 流通中的货币都是信用货币      

B. 信用货币仅包括银行券

C. 信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中的

D. 信用货币的总规模由中央银行持有的黄金总量决定

E. 国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控

25. 不良贷款包括

A. 正常贷款                     B. 关注贷款

C. 次级贷款                     D. 可疑贷款

E. 损失贷款

三 、判断说明题:本大题共 5小题，每小题3分，共 15分。判断正误，错误的请说明理由。

26.牙买加体系确立了固定汇率制度的合法化。

27.国债有“金边债券”之称。

28.中央银行参与回购协议市场的目的是在保持良好流动性的基础上获得更高的收益。

29.金融期货交易采取盯市原则，每天进行结算。

30.账面资本是指银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有   

的最低资本量。

四、计算题:本大题共 2小题，每小题 8 分，共 16分。计算结果保留两位小数。

31. 某基金于 2019年3月1日发行，基金单位净值为1元，发行总份数为 100 亿份。 到2021年12月31日，扣除各项费用后，该基金的总资产净值为150亿元。期间该基金共有3次分红，每份基金累计分红0.5元。试计算该基金在 2021年 12月 31 日的单位净值与累计单位净值。

32. 依据中国人民银行货币统计概览，截至2020年12月31日，我国的Mo为9万亿元

M，为221万亿元，商业银行等金融机构在中国人民银行的准备金存款为 20万亿元，请计算此时的:(1)基础货币数额:(2)货币乘数

五、简答题:本大题共3小题，每小题8 分，共 24 分

33. 简述利率发挥作用的条件，

34. 简述保险的基本职能。

35. 简述奥肯定律的主要内容及其基本原理。

六、 论述题:本题 15 分。

36. 结合汇率的作用理论，试述人民币升值对我国经济的影响。

2022年10月高等教育自学考试全国统一命题考试

金融理论与实务试题答案及评分参考

(课程代码 00150)

一、单项选择题:本大题共 20 小题，每小题 1分，共 20 分

1.D         2.B        3.D         4.A        5.A  

6.D         7.B        8.D         9.B        10.C  

11.A        12.C       13.A        14.C       15.D  

16.B        17.A       18.C        19.A       20.B

二、多项选择题:本大题共5小题，每小题2分，共10 分

21.ABE      22.AB      23.CDE      24.ACE     25.CDE

三、判断说明题:本大题共5小题，每小题3 分，共15 分

26. 错误。(1 分)

理由:牙买加体系确立了浮动汇率制度的合法化(或者:布雷顿森林体系确立了固定汇率制度的合法化)。(2 分)

27.正确。(3 分)

28.错误。(1 分)

理由:中央银行参与回购协议市场的目的是进行货币政策操作(或者:商业银行参与回购协议市场的目的是在保持良好流动性的基础上获得更高的收益)。(2 分)

29.正确。(3 分)

30.错误。(1 分)

理由:经济资本是指银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量(或者:账面资本是指资产负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益部分)。(2 分)

四、计算题:本大题共 2 小题，每小题 8 分，共 16 分。

31. (1) 单位净值=基金资产净值一基金总份额=150100=1.5(元) (4 分)

(2) 累计单位净值=基金单位净值+基金成立后累计单位派息金额

=1.5+0.5=2(元) (4 分)

32. (1) 基础货币=

+准备金存款=9+20=29(万亿元) (3 分)

(2) 货币乘数=221÷29=7.62 (5 分)

五、简答题:本大题共3小题，每小题8 分，共 24 分

33. (1) 微观经济主体对利率的变动比较敏感;(3 分)

(2) 由市场上资金供求的状况决定利率水平的升降;(3 分)

(3) 建立一个合理、联动的利率结构体系。(2 分)

34. (1) 风险分散职能。(3 分)即分摊损失职能，这是保险的基本职能。(1 分)

(2) 补偿损失职能。(3 分)是把全体投保人通过缴纳保险费建立起来的保险基金用于少数投保人因遭遇灾害事故所受损失的经济补偿。(1 分)

35. (1) 主要内容:失业率与经济增长率具有反向变动关系，或者说充分就业与经济增长具有同向变动关系。(4 分)

(2) 基本原理:中央银行通过增加货币供给量使利率水平降低，刺激企业增加投资， 扩大生产规模，生产规模的扩大伴随着就业的增加，进而带来产出的增加和经济的增长。(4 分)

六、论述题:本题 15 分

36. (1) 一国货币对外升值一般会抑制商品出口，促进商品进口。人民币升值对我国进出口的影响还要考虑我国进出口商品的需求价格弹性。(4 分)

(2) 一国货币对外升值对长期资本流动影响相对较小，对短期资本流动影响相对较大。人民币升值对资本流动的影响还取决于我国对资本流动的管理制度和市场对人民币汇率变动趋势的预期。(4 分)

(3) 一国货币对外升值会在一定程度上抑制该国物价水平的上涨。人民币升值通过进口消费品和原材料国内价格下降等，有利于降低我国的物价总水平。(4 分)

(4) 人民币越趋向对外升值，人们越愿意持有人民币和以人民币计值的资产。(3 分)